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第十一节 利益冲突及关联交易 (二)关联交易的认定标准 关联交易分为重大关联交易和一般关联交易。 重大关联交易是指具有以下情形之一的投资或交易行为: 1、与关联方进行对手方交易超过该计划前一日资产净值的30%(不含),且单笔投资金额超过5000万元人民币的; 2、经资产管理人审慎评估认定的具有特殊交易性质的其他关联交易。 重大关联交易以外的关联交易为一般关联交易。 若相关监管部门或自律组织发布关于重大关联交易的具体标准,以监管部门或自律组织发布的标准为准。 |
第十节 利益冲突及关联交易 (二)关联交易的认定标准 关联交易,包括但不限于下列情形: 1、资产管理计划投资于管理人、托管人及其关联方发行的证券或者承销期内承销的证券; 2、资产管理计划投资于管理人及其关联方管理的其他资产管理计划; 3、资产管理计划与关联方开展证券等交易,交易对手方、质押券涉及关联方; 关联交易分为重大关联交易和一般关联交易,重大关联交易以外的关联交易为一般关联交易。 重大关联交易是指与关联方进行关联交易金额超过该计划前一日资产净值的20%(不含),且单笔投资金额超过5000万元人民币的投资或交易行为; 若相关监管部门或自律组织发布关于关联交易的具体标准,以监管部门或自律组织发布的标准为准。 |